TOA | 61期有価証券報告書

61/103

(ストック・オプション等関係) (税効果会計関係) (自 平成19年4月1日 至 平成20年3月31日) 前連結会計年度(自 平成20年4月1日 至 平成21年3月31日) 当連結会計年度該当事項はありません。 同左前連結会計年度 (平成20年3月31日)当連結会計年度 (平成21年3月31日)1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳 (繰延税金資産) (繰延税金負債) たな卸資産 300,285千円繰越欠損金 122,421千円未払事業税額 52,304千円未払費用 157,667千円貸倒引当金 31,129千円退職給付引当金 747,805千円長期未払金(役員退職慰労金) 28,658千円投資有価証券評価損 62,758千円減損損失 2,031千円その他 47,980千円繰延税金資産小計 1,553,042千円評価性引当額 △121,375千円繰延税金資産合計 1,431,667千円その他有価証券評価差額金 146,230千円子会社留保利益 122,550千円その他 5,055千円繰延税金負債合計 273,835千円繰延税金資産の純額 1,157,831千円1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳 (繰延税金資産) (繰延税金負債) たな卸資産 304,831千円繰越欠損金 92,909千円未払事業税額 6,542千円未払費用 52,576千円貸倒引当金 30,627千円退職給付引当金 699,462千円長期未払金(役員退職慰労金) 26,438千円投資有価証券評価損 235,116千円減損損失 2,031千円その他 92,917千円繰延税金資産小計 1,543,453千円評価性引当額 △116,424千円繰延税金資産合計 1,427,029千円その他有価証券評価差額金 74,569千円子会社留保利益 43,968千円その他 19,290千円繰延税金負債合計 137,828千円繰延税金資産の純額 1,289,200千円 2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の差異の原因となった主な項目別の内訳 国内の法定実効税率 40.6%(調整) 永久に損金に算入されない項目 0.9%永久に益金に算入されない項目 △0.6%連結子会社の税率差異 △3.2%住民税均等割額 1.4%子会社留保利益の税効果 1.2%のれん償却額 6.2%試験研究費の特別税額控除 △4.2%外国税額控除 △0.3%その他 △0.7%税効果会計適用後の法人税等の 負担率 41.5%2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の差異の原因となった主な項目別の内訳 国内の法定実効税率 40.6%(調整) 永久に損金に算入されない項目 1.5%永久に益金に算入されない項目 △1.0%連結子会社の税率差異 △4.9%住民税均等割額 1.9%子会社留保利益の税効果 △2.2%試験研究費の特別税額控除 △2.9%外国税額控除 △0.5%評価性引当額 1.9%その他 0.3%税効果会計適用後の法人税等の 負担率 34.7%─ 58 ─

※このページを正しく表示するにはFlashPlayer9以上が必要です